当前位置 > 采购内审采购内审不符合项
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如何对采购部进行内部审计
1、对公司有关采购制度、规章及相关单据进行评估,可以找出审计重点,同时也可以为是否需要完善采购控制制度进行分析;2、根据第一步的结论,与有关人员访谈,同时结合制度要求和访谈中了解的问题点,逐一抽样检查实际工作中对于原有制度的执行情况,并提出改善建议;3、针对采购全...
2024-07-08 网络 更多内容 864 ℃ 923 -
如何对采购物品的内部审计
“能产生效益的只有采购与销售”此话说得有点过份,但是也充分说明了采购与销售在公司管理中的重在性。在此,本人根据自己的工作经验,结合现代内审的风险要点,整理集团公司集中采购的审计方案,希望对你有所帮助编著。由于本审计方案内容较多,现分两部份上传,此为第一部份;所...
2024-07-08 网络 更多内容 581 ℃ 376 -
采购内部审计方案范文
去百度文库,查看完整内容> 内容来自用户:周环静 XX有限责任公司 采购流程审计方案 1、审计目的: 根据集团公司的采购管理制度,对现阶段公司有限责任公司(以下简称“公司”)采购部门的采购管理工作及内部控制状况进行审计检查,做出客观评价,揭示其中存在的控制风险,并提出可行...
2024-07-08 网络 更多内容 545 ℃ 113 -
对采购部内部审计需要哪些资料
首先,所有审计需要的资料: 1、单位简介、工作总结; 2、单位执行的制度; 3、财务报表、账簿及凭证。 其次,采购部内部审计需要的资料: 1、采购业务流程、采购审批流程、签订合同权限; 2、采购招标文件; 3、采购合同、协议及其管理台账; 4、供应商管理台账; 5、审计期间存货的盘点...
2024-07-08 网络 更多内容 643 ℃ 678 -
如何对采购部进行内部审计?
1、对公司有关采购制度、规章及相关单据进行评估,可以找出审计重点,同时也可以为是否需要完善采购控制制度进行分析; 2、根据第一步的结论,与有关人员访谈,同时结合制度要求和访谈中了解的问题点,逐一抽样检查实际工作中对于原有制度的执行情况,并提出改善建议; 3、针对采购...
2024-07-08 网络 更多内容 749 ℃ 655 -
如何对采购部进行内部审计
1、对公司有关采购制度、规章及相关单据进行评估,可以找出审计重点,同时也可以为是否需要完善采购控制制度进行分析; 2、根据第一步的结论,与有关人员访谈,同时结合制度要求和访谈中了解的问题点,逐一抽样检查实际工作中对于原有制度的执行情况,并提出改善建议; 3、针对采购...
2024-07-08 网络 更多内容 652 ℃ 973 -
苏果采购部内审检查表
审核部门 采购部 部门代表 审核日期 审核员 涉及QMS条款 审核要点 审核方法 审核记录 意见 5.4.1 质量目标 1.涉及的分解质量目标有哪些?实现情况如何? ? 查部门质量目标分解及考核规定。 ? 按时间段检查分解质量目标实现情况。 ? 判定数据分析、统计方法的合理性、有效性。 7.4...
2024-07-08 网络 更多内容 215 ℃ 575 -
对采购部内部审计需要哪些资料?
首先,所有审计需要的资料:1、单位简介、工作总结;2、单位执行的制度;3、财务报表、账簿及凭证。其次,采购部内部审计需要的资料:1、采购业务流程、采购审批流程、签订合同权限;2、采购招标文件;3、采购合同、协议及其管理台账;4、供应商管理台账;5、审计期间存货的盘点资料...
2024-07-08 网络 更多内容 936 ℃ 717 -
内部审计人员是否可以参与招投标或者采购谈判?
内部审计人员不可以参与招投标或者采购谈判。 详细定义审计作为一种监督机制,其实践活动历史悠久,但人们对审计的定义却众说纷纭。公认具有代表性且被广泛引用的是美国会计学会1972年在其颁布的《基本审计概念公告》中给出的审计定义。即“审计是指为了查明有关经济活动...
2024-07-08 网络 更多内容 433 ℃ 160 -
企业内审都审查什么内容?尤其是关于采购部的。
加强采购人员素质提升,同时明确采购人员自律声明及采购协议中的廉洁条款、举报机制; 6、了解其他部门对于采购部门提出意见中,有关退货、品质等事项的次数和货物的数量问题,以便发现采购人员舞弊迹象。 拓展资料: 内部审计,是一种独立、客观的确认和咨询活动,它通过运用系统...
2024-07-08 网络 更多内容 621 ℃ 828
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